CÔNG TY KẾ TOÁN THIÊN ƯNG dạy học kế toán thực hành thực tế

Hướng dẫn cách cách lập báo cáo tài chính theo thông tư 133 trên phần mềm Misa

• Mẫu số F01 – DNN: Bảng cân đối tài khoản 
• Mẫu B01a – DNN và B01b – DNN: Báo cáo tình hình tài chính. 
• Mẫu B02 – DNN: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 
• Mẫu B03-DNN: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 
• MẫuB09-DNN: Thuyết minh báo cáo tài chính 

A - Lập báo cáo tài chính –  theo Thông tư 133

- Vào phân hệ "Tổng hợp" => chọn tab "Lập BCTC" => ấn "Thêm\Báo cáo tài chính" trên thanh công cụ (hoặc ấn chuột phải chọn chức năng "Báo cáo tài chính").

• Trường hợp Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh phát sinh các chứng từ điều chỉnh chưa xác định được nghiệp vụ, kế toán sẽ sử dụng chức năng "Chọn nghiệp vụ" cho các chứng từ trên tab "B02-DNN" để xác định lại nghiệp vụ cho các chứng từ đó. 
• Có thể kiểm tra được cách lấy số liệu của từng chỉ tiêu bằng cách ấn vào chỉ tiêu muốn kiểm tra.

• Để báo cáo lưu chuyển tiền tệ lấy lên số liệu chính xác, kế toán cần thực hiện Chọn lại hoạt động LCTT cho các chứng từ/Chọn nghiệp vụ và hoạt động LCTT cho các chứng từ.
• Với Báo cáo lưu chuyển tiền tệ PP trực tiếp, có thể kiểm tra được cách lấy số liệu của từng chỉ tiêu bằng cách ấn vào chỉ tiêu muốn kiểm tra.

​

- Chọn chức năng "In" trên thanh công cụ để in luôn báo cáo tài chính.

• Đối với dữ liệu liên năm, cột "Quý trước/Năm trước" phần mềm sẽ tự động lấy dữ liệu. Đối với dữ liệu không phải liên năm, kế toán có thể nhập khẩu từ file excel, file xml hoặc tự nhập dữ liệu vào các cột này.
• Trường hợp có phát sinh thay đổi chứng từ trong kỳ lập báo cáo tài chính, kế toán có thể sử dụng chức năng Lấy lại dữ liệu trên thanh công cụ để cập nhật lại dữ liệu mới nhất lên báo cáo tài chính.
• Trường hợp muốn xoá các phụ lục (B02-DNN; B03-DNN/B03-DNN-GT; F01-DNN) đã được lập kèm báo cáo tài chính, kế toán ấn chọn vào tab tương ứng => sau đó chọn chức năng "Xoá phụ lục" trên thanh công cụ.
• Trường hợp muốn bổ sung thêm báo cáo tài chính cần in, kế toán ấn chọn chức năng "Thêm phụ lục trên thanh công cụ".

​

• Đối với công ty đa chi nhánh, nếu lập báo cáo tài chính ở cấp Tổng công ty, thì phần mềm sẽ tổng hợp số liệu của riêng Tổng công ty và của tất cả các chi nhánh hạch toán phụ thuộc.

B - Lập thuyết minh báo cáo tài chính  – theo Thông tư 133

- Chọn kỳ báo cáo, sau đó ấn "Đồng ý".

- Hệ thống sẽ tự động lấy dữ liệu lên các báo cáo theo công thức đã được thiết lập. Để kiểm tra lại công thức lấy cho từng báo cáo, kế toán chọn chức năng "Thiết lập công thức" trên thanh công cụ.