Mẫu tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài - Mẫu 02/NTNN
Mẫu tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài mới nhất năm 2025 là Mẫu 02/NTNN được ban hành kèm theo thông tư 80/2021/TT-BTC. Đây là mẫu tờ khai áp dụng đối với bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay cho nhà thầu nước ngoài
Mẫu số: 02/NTNN
(Ban hành kèm theo Thông tư số
80/2021/TT-BTC ngày 29 tháng 9 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) |
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI
(Áp dụng đối với Bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài)
[01] Kỳ tính thuế: Quyết toán hợp đồng số .... ngày ... tháng ... năm ...
[02] Lần đầu: ¨ [03] Bổ sung lần thứ: ........
[04] Bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay:………………………………
|
[05] Mã số thuế nộp thay của Bên Việt Nam: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
[06] Tên đại lý thuế (nếu có): …………………………………………
[08] Hợp đồng đại lý thuế: Số..........................ngày...................................
Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam
|
STT |
Chỉ tiêu |
Kê khai của bên Việt Nam ký hợp đồng |
Ghi chú |
|
Kê khai |
Quyết toán |
Chênh lệch |
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5)=(4)-(3) |
(6) |
|
1 |
Giá trị hợp đồng |
|
|
|
|
|
2 |
Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng |
|
|
|
|
|
3 |
Doanh thu tính thuế phần việc được trừ của các Nhà thầu phụ (nếu có) |
|
|
|
|
|
4 |
Doanh thu tính thuế của nhà thầu nước ngoài (4=2-3) |
|
|
|
|
|
5 |
Số thuế phải nộp của nhà thầu nước ngoài (5=5a+5b) |
|
|
|
|
|
5a |
Thuế giá trị gia tăng |
|
|
|
|
|
5b |
Thuế thu nhập doanh nghiệp |
|
|
|
|
|
6 |
Số thuế đã nộp |
|
|
|
|
|
6a |
Thuế giá trị gia tăng |
|
|
|
6b |
Thuế thu nhập doanh nghiệp |
|
|
|
7 |
Số thuế còn phải nộp (7=5-6>0=7a+7b) |
|
|
|
7a |
Thuế giá trị gia tăng (7a=5a-6a>0) |
|
|
|
7b |
Thuế thu nhập doanh nghiệp (7b=5b-6b>0) |
|
|
|
8 |
Số thuế nộp thừa (8=5-6<0=8a+8b) |
|
|
|
8a |
Thuế giá trị gia tăng (8a=5a-6a<0) |
|
|
|
8b |
Thuế thu nhập doanh nghiệp (8b=5b-6b<0) |
|
|
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
|
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ
Họ và tên:…….
Chứng chỉ hành nghề số:.......
|
....., ngày .......tháng …....năm …....
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
|
(Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)/ Ký điện tử) |
|
Ghi chú:
-
Trường hợp có nhiều nhà thầu phụ thì lập bảng kê chi tiết đối với từng nhà thầu phụ.
-
Trường hợp có nhiều nhà thầu nước ngoài thì lập bảng kê chi tiết đối với từng nhà thầu nước ngoài.
|
Mẫu tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài trên phần mềm HTKK
.png "Mẫu tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài")