CÔNG TY KẾ TOÁN THIÊN ƯNG dạy học kế toán thực hành thực tế

Khi các bạn thực hiện làm tờ khai thuế trên phần mềm HTKK thì có thể sử dụng chức năng Tải mẫu bảng kê Excel từ PM HTKK xuống => rồi đưa thông tin vào bảng kê Excel => Sau đó tải bảng kê lên phần mềm

1. Tải bảng kê 05-1/BK-TNCN: Bảng kê chi tiết cá nhân thuộc diện tính thuế theo biểu lũy tiến từng phần khi làm phụ lục tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân

Bấm vào ô chữ màu xanh “Mẫu tải bảng kê” bên góc trái trên cùng của màn hình để tải xuống

2. Tải bảng kê Excel “PL 142/2024/QH15 - 174/2024/QH15” Phụ lục giảm thuế GTGT lên phần mềm HTKK khi làm tờ khai thuế GTGT

Bước 1: Tải phụ lục “Bang_Ke_01_GiamThue_GTGT_NQ142_GTGT_TT80” từ trên phần mềm HTKK về máy tính

Tại phụ lục “PL 142/2024/QH15 - 174/2024/QH15” trên phần mềm HTKK => Bấm vào “Mẫu tải bảng kê” để tải bảng kê Excel xuống
 

 

 
Bước 2: Kê khai các hàng hóa, dịch vụ mua vào, bán ra được giảm thuế GTGT vào sheet “Bang Ke” trên file Excel “Bang_Ke_01_GiamThue_GTGT_NQ142_GTGT_TT80”

+ Cột 1 “STT”: là số thứ tự của các dòng hàng hóa dịch vụ được giảm thuế GTGT tại cột số 2

Lưu ý: không được bỏ trống cột số thứ tự vì những dòng không có thông tin về số thứ tự, khi tải lên phần mềm sẽ không còn dữ liệu. Thậm chí những dòng phía dưới của dòng không có số thứ tự đó cũng sẽ không hiển thị thông tin lên phần mềm (dù cho những dòng phía dưới này có số thứ tự thì cũng sẽ không hiển thị)

Do đó, nếu bảng kê của công ty các bạn mà có từ 6 dòng trở lên (Nhiều hơn 5 dòng có sẵn của bảng kê tải từ phần mềm) thì phải đưa thêm số thứ tự cho các dòng đó tại cột “STT” trên bảng kê.

+ Cột 2 “Tên hàng hóa dịch vụ”: Ghi tên hàng hóa dịch vụ được giảm thuế GTGT còn 8% phát sinh trong kỳ
+ Cột 3 “Giá trị hàng hóa, dịch vụ chưa có thuế GTGT”: Tổng hợp doanh thu chưa có thuế của từng hàng hóa dịch vụ đã ghi tại cột 2
Lưu ý đối với cột 2 và cột 3:
+ Nếu trên hóa đơn vừa có mặt hàng được giảm thuế GTGT (8%) vừa có mặt hàng không được giảm thuế GTGT (KKKNT, KCT, 5%, 10%) thì chỉ kê khai những mặt hàng được giảm thuế GTGT còn 8% vào phụ lục “PL 142/2024/QH15 - 174/2024/QH15” thôi (Không kê khai các mặt hàng không được giảm thuế GTGT vào phụ lục “PL 142/2024/QH15 - 174/2024/QH15”)
+ Mỗi mặt hàng đưa vào 1 dòng
+ Được kê khai chung theo tên hàng hóa dịch vụ lên phụ lục “PL 142/2024/QH15 - 174/2024/QH15”, mà không cần kê khai chi tiết theo từng hóa đơn hoặc từng lần bán
Nếu mặt hàng được giảm thuế đó được xuất bán nhiều lần trong kỳ kê khai thì tổng hợp, tổng cộng tất cả các lần bán trong kỳ đó lại để kê khai vào 1 dòng trên phụ lục

 

+ Cột 4, 5, 6: Không phải kê khai lên bảng kê, các cột này khi tải lên phần mềm HTKK sẽ được phần mềm HTKK tự động tổng hợp, tính toán

 
Bước 3: Lưu bảng kê

Bước 4: Đóng bảng kê

Sau khi đã lưu xong bảng kê đã được đưa thông tin xong thì tiến hành đóng bảng kê (tắt bảng kê đi)
Lưu ý: Bắt buộc phải tắt bảng kê đi thì mới tải được bảng kê lên phần mềm HTKK
 

Bước 5: Tải bảng kê đã có số liệu lên phần mềm HTKK
Tại Tab phụ lục “PL 142/2024/QH15 - 174/2024/QH15” trên phần mềm HTKK => Bấm vào “Tải bảng kê”
Rồi bấm vào ô có dấu 3 chấm để chọn đường dẫn nơi đã lưu bảng kê tại bước 3 => Rồi bấm vào “Tải dữ liệu”


 
 

-----------------------------------------------------------------------------------------------